보험설계사 등이‘세금’을 화두로 잘 활용하여 보험상품 판매에 직ㆍ간접적으로 기여할 수 있도록 구성
■ 보험판매를 위한 "세금의 역할"
-보험판매를 위한 ‘세금’의 역할은 보험설계사가 세금을 하두로 활용하여 고객에게 세금문제를 인식시키고 절세의 기반을 마련해 줌으로써 고객의 재무설계에 도움을 주는 것은 물론, 고객으로부터 전문성을 인정받아 적극적인 보험상품 판매영업이 가능하게 도와주는 것입니다.
■ 특장점
하나. 보험설계사가 ‘세금’을 화두로 잘 활용하여 보험상품 판매에 직ㆍ간접적인 기여를 할 수 있도록 구성
둘. 1년간 기간별로 주요한 세금이슈와 핵심을 인지하여 ‘세금’을 시의적절하게 화두로 활용할 수 있도록 하는 데 주안점을 두고 집필
셋. 상속/증여세 및 부동산세제에 영향을 미칠 수 있는 변수 및 그 변수변동이 고객의 재산상황에 미칠 수 있는 영향에 대해 설명하여 고객과의 유기적인 관계가 지속되는 데 도움을 주기 위한 의도로 교재가 집필
■ 구성 및 특징
하나.‘화두로 활용하는 세금’
-보험설계사가 알아야 할 연간 주요한 세금일정과 보험계약자, 보험수익자, 피보험자 구성에 따른 세금문제를 다루었고, 또한 다수의 고객이 궁금해 하는 세금 이야기를 각 주제별로 정리
둘.‘세무사와 함계 하는 보험세일즈’
-보험설계사와 필자가 함께 동행하여 보험가입 유치에 성공한 사례와 고객에게 상담해 주었던 내용을 중심으로 구성
셋.‘우리끼리만 이야기하는 보험’
-보험설계사가 현장에서 영업활동 중에 자주 부딪치는 보험과 관련된 세금이슈에 대해 국세청의 입장을 반영한 예규를 근거로 명확한 해설
<목차>
하나 ‘화두’로 활용하는 세금
01. 보험설계사가 기억해야 할 세금 일정
02. 보험금을 수령할 때 세금
03. 재산을 무상이전할 때 세금
04. 법이 정해 놓은 상속순위
05. 법이 정해 준 상속인의 상속분
06. 대습상속은 할증과세가 없다
07. 혼인신고가 안 된 배우자는 상속권이 없다
08. 상속세는 이렇게 계산한다
09. 상속재산으로 간주하는 경우와 상속재산으로 추정하는 경우
10. 상속공제가 되는 금액만큼은 상속세 걱정이 없다
11. 부모의 동시사망과 시차를 둔 사망은 상속세가 다르다
12. 기억해야 할 상속세 절세 포인트
13. 증여세는 이렇게 계산한다
14. 증여를 할 때는 증여대상과 증여시점을 잘 선택하라
15. 재산과 부채를 동시에 넘겨주는 부담부증여
16. 부담부증여를 통한 증여세 탈루사례
17. 이혼위자료에 대한 세금을 조심하라
18. 증여받은 재산을 5년 이내에 양도할 때 주의해야 할 점
19. 역대 국세청장들의 절세비법 ‘세대생략증여’
20. 자녀가 창업할 때 창업자금 증여세 과세특례를 활용하라
21. 부동산을 취득할 때 내는 세금
22. 부동산을 취득할 때부터 양도할 때까지 세금
23. 주택거래시 취득세와 등록세 계산하기
24. 보유세에는 재산세와 종합부동산세가 있다
25. 양도소득세가 과세되는 재산은 따로 있다
26. 주택을 팔 때 양도소득세 계산시 알아두어야 할 세법용어
27. 양도소득세는 이렇게 계산한다
28. 주택매매와 관련된 지출증빙자료는 꼭 챙기자
29. 1세대1주택 보유자가 비과세 혜택을 받기 위한 조건
30. 1세대2주택이라도 비과세될 때가 있다
31. 조합원입주권도 주택으로 본다
32. 1세대2주택 양도소득세 중과가 되는 주택
33. 1세대2주택 중과대상 사례별 연구
34. 양도소득세가 감면되는 신축주택
35. 업무용 오피스텔이 주거용으로 판정될 때 불이익
36. 자금출처 조사를 걱정 안 해도 되는 기준금액
37. 해외부동산을 취득할 때부터 처분할 때까지 세금
38. 부동산 취득에 들어간 자금출처 조사를 대비하라
39. 주식을 팔 때 세금
40. 세제혜택을 받는 금융상품
41. 로또에 당첨되면 세금은 얼마나 될까
둘 세무사와 함께 하는 보험세일즈
01. 상속ㆍ증여세 컨설팅을 통한 보험유치 사례
02. 부동산세금 컨설팅을 통한 보험유치 사례
03. 법인세 컨설팅을 통한 보험유치 사례
04. 국세청은 상속재산을 알고 있다
05. 국세청은 보험금 수령사실을 어떻게 파악할까
06. 상속받은 재산으로 보험료를 불입하면 세금문제가 자유로워진다
07. 맞벌이부부의 보험계약은 이렇게 설정하자
셋 우리끼리만 이야기하는 보험과 세금
01. 계약자와 수익자가 법인인 보험계약의 회계처리
02. 계약자 법인, 피보험자 및 수익자가 임직원인 보험계약의 회계처리
03. 계약자 및 수익자를 임직원으로 변경한 보험계약의 소득구분
04. 단체보험의 세제혜택
05. CEO 플랜과 퇴직소득
06. 연금보험을 활용하여 금융소득 종합과세 피하기
07. 증여받은 재산으로 보험료 불입하는 경우 상속ㆍ증여세가 추가로 과세될까
08. 자녀명의로 적금을 가입한 경우 증여세가 추가로 과세될까
09. 계약자를 변경한 보험금은 압류대상이 될까
10. 연금보험의 재산평가를 통한 증여재산가액 계산하기
11. 보험가입 후 15년이 지나면 세금을 과세하지 못할까
